外部融资管理-借款登记及偿还本息
外部融资台账管理
企业发生从外部借款业务，应当将借款登记台账，按月计提并按不同的借款用途，将借款利息归入不同的成本费用。
当企业从外部借入资金时，点击“财务管理”-资金融通管理，根据借款的时限长短，录入短期借款、长期借款或租赁借款
借款信息审核后，系统自动记录借款台账，并自动制作凭证。
系统自动登记借款台账
融资的利息及后续管理
融资台账登记后，系统每月末会自动计提借款利息，自动制作会计凭证。
需要注意的是：系统默认借款的费用科目为“财务费用”，如需资本化处理的借款利息，需要每月末手动处理。
点击查看，进入融资的后续管理页面
进入融资管理的二级页面
借款利息如果需要资本化或成本化处理，需要手工介入处理
如果没有需要资本化或产品化的借款利息，您尽可由系统在月末自动处理借款利息，自动计算损益。
借款后，还本与付息工作由出纳记录业务台账。
从银行等金融机构借入的资金，一般都是由银行直接划扣，出纳在收到银行划款通知后，首先核对银行的划款是否与系统一致，如不一致，先提请财务在月末最后一日前按上图手动调整利息，否则无法调整。
如用户企业当月发生还本付息业务，请在银行划扣本息后，出纳核对银行划扣本息金额，并记录划扣业务。
出纳点击-融资管理-管理键，进入还本付息业务台账登记页面
出纳核对银行划扣的本息金额，进行业务台账登记
点击还本付息键，进入台账登记页面
还本付息业务台账审核后，系统自动记录银行存款日记账和现金流属性
自动记录会计凭证
自动更新借款本金及利息信息
2021-12-28 11:10
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