项目管理——甲方业务往来与其他往来管理
甲方业务往来管理
项目承揽单位，与甲方之间的往来分为：业务往来和其他往来。
业务往来指项目造价相关的工程进度确认（产值确认）、工程款收付（包括预收工程款）、给甲方开票、项目决算等业务。
与甲方之间的产值确认、工程进度确认、项目决算等业务，系统使用教程见《项目管理-收入确认-实际产值确认法》、
其他往来指与项目相关的，但与造价无关的往来，例如：向甲方支付的投标保证金、向甲方支付的履约保证金等。
本教程主要讲解业务往来的工程款收付、给甲方开票和其他业务往来三种业务。
给甲方开具发票
工程进行到一定节点，根据项目承揽协议，需要开票向甲方结算。项目内勤要及时记录向甲方开具的发票金额、及时统计从甲方的收款金额，以便于与甲方对账，并便于财务、审计的核查工作。
一个整体的项目承揽协议，在用户与甲方签订协议时，如果甲方考虑增值税税率的不同，将项目施工协议和材料设备拆分签订合同，首先提请甲方将施工协议定义为主合同，将材料设备的销售协议前定位附加合同。在与甲方结算时，需要向甲方分别按主合同与附加销售合同不同的计税税目与不同税率，向甲方分别开具工程施工发票和材料设备销售发票。
如果协议没有拆分为施工协议与材料设备销售协议，而是一个整体协议，则无需考虑发票的分类，可跳过本文第2节：标记附加合同成本，直接进入第3节点阅读。
如果签订的合同为主、附合同，则需要将项目已领用的材料设备，标记为附加合同成本，材料设备的销售发票从：附加合同管理页面进入。
标记附加合同成本，从材料设备领用列表进入。
进入后，选择材料设备领用汇总表
标记为附加合同成本后，本项目该类材料、设备与甲方结算，都将开具销售发票给客户结算。
本系统主要功能是业务台账记录，在给甲方开具发票后，即时录入系统，记录发票台账，主合同开具发票，直接点击：开票结款
进入开票记录页面
发票录入审核后，系统自动记录主合同发票台账
系统自动制作凭证，并结转待转销项税额
向甲方开具附加合同材料设备销售发票，从附加合同管理点击进入
进入开票记录页面，录入开票数量、金额和税率
合同款结算
收到甲方结算的工程款或材料设备销售款后，项目内勤应当记录本项目的甲方结算记录，以便于与甲方对账。
如项目承揽人，承揽了同一甲方的多个项目，或多地承接同一甲方的项目，在项目管理内部，本系统是按项目独立统计核算各个项目的甲方往来，在财务系统和项目管理的甲方往来管理菜单下，可以查看该甲方的总往来。
收到甲方款项后，项目内勤发起收款记录，在甲方往来查看页面下，记录收款金额并提交出纳确认收款。
进入收款页面后，填写收款金额，提交出纳核对确认。
出纳核对后，记录并确认收款。
出纳确认收款后，系统自动记录项目的甲方往来
在左侧菜单：客户结算往来管理菜单下，查看该甲方的往来，是显示该甲方客户多个项目的总体往来余额。
出纳收款后，系统自动制作凭证
如果用户单位设置了甲方回款奖励，系统自动将回款金额记录在本系统：销售业务-销售统计-销售业务统计-销售回款统计表中，只要设定了回款金额的提成激励比例，系统自动将该业务员的回款计算，并直接记录到回款员工的当月薪酬表内。
注意：项目内勤记录项目回款，注意一定要记录收款经办人，选择收款经办人后，该笔业务回款的奖励或回款提成，将自动记录到该业务员的当月薪酬中。
再次提醒，记录项目回款台账时，一定要选择正确的项目回款人，该笔回款业务提成将自动记录到该员工的当月薪酬中。
如果回款奖励是针对整个团队，或者企业不想将回款奖励直接计入员工薪酬，可以将回款提成比例设置为0，用员工奖励来处理。
详情参见教程《津贴与奖罚管理》。
对业务员回款，可以进行调整，如果金额过大，也可以申请将部分激励调整到下期结算，或下期开票冲减。
其他往来管理
在项目承揽前期，一般会向甲方缴纳一定数量的投标保证金、中标后，一般会向甲方缴纳履约保证金等业务，此类业务虽然与项目相关，但是资金的往来不计入项目的成本，属于甲方未来还要退回或结算的暂时性资金往来，统一在其他往来管理核算。
从甲方借入的资金，一般作为甲方的预付款，在业务往来核算，但如果仅仅是资金借贷关系，与项目无关的，也需要在其他往来管理记录核算。
注意，投标证金和购买标书的支出性质是不同的，投标保证金，是在投标结束后甲方需要向乙方返还或中标后转为履约保证金的，但头买标书的费用一般甲方是不退还的，所以，购买表述的支出不属于往来性质的支出，也不属于项目成本，在发生标书支出时，一般应当选择管理费用支出。
缴纳投标保证金。向某甲方投标，需要缴纳项目保证金时，请先添加一个新的甲方单位，点击客户管理，添加新的甲方，如果是以往有过合作或投标过的甲方，可以无需添加，直接进入其他往来管理。
添加甲方后，因为当前默认页面仅显示有业务往来余额的甲方单位，新的甲方没有业务往来，需要到“全部”页面下去查找新添加的甲方。查到该甲方后，直接点击其他往来，进入支付申请页面。
申请审批欧，出纳即可进行付款并记录付款台账。付款后，系统即可查询到该笔其他业务往来
本系统自动制作凭证，将该类业务记录为其他应收应付的往来
