项目管理-资金成本产品化管理

• 施工单位承揽项目，大型设备制造企业如轮船、火车制造单位，如果有单独为某项建设建造项目而进行的专项融资，资金成本在项目建设期间，可计入项目建设建造成本。

•  

   
  >>>>

  专项借款的录入

   

工程或项目承揽企业，为项目建设建造进行的专项融资，资金到账后，先进行录入。

财务部门点击资金融通管理，进入录入融资录入页面，首先根据融资期限，判断是短期融资或长期融资

选定融资类型后，进入融资录入页面，根据页面提示填写融资信息

融资信息提交审核后，系统自动记录凭证，月末自动计提利息

系统自动记录银行日记账和现金流量表

一般非专项借款，月末系统将自动计息，默认将利息计入当期财务费用，系统自动计息的时间为次月9日晚23:00；

专项借款计息需要人工处理，在月末或次月9日23:00以前，都可进行人工计息。

财务管理-资金融通管理，找到该笔借款，点击查看

找到需要人工计息的对应月份，点击利息管理

进入人工计息页面，根据页面提示进行信息录入，然后提交审核。

提交审核后，系统自动将该笔利息计入项目成本

系统自动制作的会计凭证，将利息计入合同履约成本。