生产企业自营出口业务-外币收付

企业发生自营出口业务，需要外币结算时，需要设立外币辅助账户，用户核算资金往来、结汇、购汇等经济业务。

在出纳业务-银行账号管理-外币账号管理下，添加已开立的外币银行账户。

外币账户设立后，即可用于涉外经济业务的辅助核算。

当业务部门收到出口业务的客户结算汇款时，首先询问财务使用的记账汇率，折算成人民币记录收款。

出纳人员复核外币资金账户或清点外币现金后，记录收款币种、汇率、折算金额

出纳复核、记录外币收款后，系统自动记录外币银行日记账

自动记录客户往来

收到外币结算货款后，如无进口用汇业务，则需要进行外币结汇，外币结汇台账的记录路径如下图：

出纳记录结汇后，外币存款日记账和人民币存款日记账自动记录变动金额

日人民币银行账户的变动情况

外币购汇的业务流程与结汇一致，在发生业务时，业务类型选择“购汇”，录入相关数据即可。

外币账户的其他银行业务有：外币存银行、银行提外币、内部转账、银行业务等，业务发生后，只要按照业务流程的页面提示操作记录即可。