在建（自建）工程管理-甲供材料、工程费用和资本化利息管理

 

 

因为制造业并非专业工程施工企业，也不是专业的地产开发行业，故在本系统中，甲供材料视同采购原料，在采购系统中合并处理，与材料采购不同之处为：在设置采购物资名录时，请将自建工程使用的甲供材料的科目属性设置为：工程物资。

1.1设置采购物资名录及科目属性

 

 

1.2设置工程物资管理仓库，使用新仓库的要建立新仓库，也可使用材料仓库增加管理分类。

 

 

设置按成以后，就可以按照正常的采购流程采购商品入库，并记录供应商往来，工程物资的供应商往来，不在长期资产供应商中核算，是在采购管理的供应商往来中核算管理。具体流程参照

 

1.3工程物资领料

工程物资领料，从填写工作表单-通用表单-一般物资领料单开始，用途选择自建工程，并选择具体工程名称-施工领用或是试生产领用。正确填写领料单，才能正确归集工程的材料成本，请注意。填写领料单并不复杂，但是要仔细。试生产领用流程与施工领用甲供材料流程一样，区别在于选择用途时，请注意选择：试生产使用

 

 

工程物资领用后，可在工程物资领用清单中查询领用详情

 

 

在决算管理中科查看工程累计造价统计及月度工程造价统计

 

 

 

 

 

差旅费报销

 

 

 

3.1工程相关的贷款、借款，在工程未达到使用状态前，工程借款的利息可以进行资本化，计入工程造价。

工程借款利息资本化的入口：财务管理-资金融通管理，选择工程贷款，点击查看进入

 

 

管理键的二级页面，选择对应的利息管理会计区间

 

 

选择利息用途（利息科目）

 

 

注意：借款利息资本化，一定要在每月9号之前进行人工处理，否则系统将默认将借款利息计入当期财务费用，记录错误需要人工账务调整。人工账务调整，请用负数调整。

 

 

4.在建工程工程造价的汇总及账务处理

4.1在建工程的造价汇总查看

 

 

4.2自建工程管理-领料、费用报销、资本化利息的账务处理

系统动记录领料、费用报销和资本化利息的凭证处理，无需任何人工账务处理。

 

 

在建工程自动记录的总分类账